Indywidualne Konto Emerytalne

Indywidualne Konto Emerytalne (IKE) to dobrowolna forma długoterminowego oszczędzania na emeryturę, umożliwiająca gromadzenie środków z korzyściami podatkowymi. Oszczędności zgromadzone na IKE są zwolnione z 19% podatku od dochodów kapitałowych (tzw. podatek Belki), pod warunkiem spełnienia określonych warunków.

Prawo do dokonywania wpłat na IKE przysługuje osobie fizycznej, która ukończyła 16 lat. Osoby małoletnie (w wieku 16–18 lat) mogą dokonywać wpłat na IKE tylko w roku kalendarzowym, w którym uzyskują dochody z pracy wykonywanej na podstawie umowy o pracę.

Każda osoba może posiadać tylko jedno IKE. Oznacza to, że nie można mieć więcej niż jednego takiego konta na swoje nazwisko.

​Tak, możesz jednocześnie posiadać Indywidualne Konto Emerytalne (IKE) oraz Indywidualne Konto Zabezpieczenia Emerytalnego (IKZE). Oba te konta służą do oszczędzania na emeryturę i oferują różne korzyści podatkowe. Posiadanie obu kont pozwala na efektywniejsze gromadzenie środków na przyszłość.

Roczny limit wpłat na IKE wynosi 300% prognozowanego przeciętnego wynagrodzenia miesięcznego w gospodarce narodowej na dany rok. W 2025 roku maksymalna wpłata na IKE wynosi 26 019 zł.

Nie, wypłacane dywidendy i odsetki nie pomniejszają rocznego limitu wpłat na IKE.

Roczny limit wpłat na IKE dotyczy wyłącznie wpłat dokonanych przez oszczędzającego. Środki pochodzące z dywidend, odsetek oraz innych zysków z inwestycji zgromadzonych na rachunku IKE nie są traktowane jako nowe wpłaty i nie wliczają się do limitu rocznego​.

Oznacza to, że można osiągać dochody z inwestycji na IKE bez wpływu na możliwość dalszych wpłat w danym roku.

Aby przenieść środki do IKE w Domu Maklerskim BDM, należy dokonać wypłaty transferowej. Proces ten wygląda następująco:

1. Zawarcie nowej umowy

   • Należy otworzyć rachunek IKE w DM BDM i uzyskać potwierdzenie zawarcia umowy. Jest to niezbędny dokument, który będzie wymagany przez instytucję, z której przenoszone są środki.

2. Złożenie wniosku o wypłatę transferową

   • Klient musi zgłosić się do obecnej instytucji prowadzącej IKE i złożyć wniosek o wypłatę transferową na rachunek w DM BDM.
   • Wniosek ten powinien zawierać dane nowego rachunku IKE oraz załączone potwierdzenie jego otwarcia.

3. Przeniesienie całości środków

   • Przedmiotem wypłaty transferowej może być wyłącznie całość środków zgromadzonych na dotychczasowym rachunku IKE. Nie można przenosić części środków.

4. Czas realizacji transferu

   • Ustawa zobowiązuje do realizacji wypłaty transferowej w terminie do 14 dni od momentu otrzymania wszystkich wymaganych dokumentów​.

5. Brak podatku przy wypłacie transferowej

   • Wypłata transferowa nie podlega opodatkowaniu, w przeciwieństwie do standardowej wypłaty środków przed osiągnięciem wieku emerytalnego.

Przeniesienie środków do IKE w DM BDM jest stosunkowo prostym procesem, pod warunkiem spełnienia powyższych formalności. Jeśli masz dodatkowe pytania, warto skontaktować się z obsługą klienta DM BDM.

Główną korzyścią podatkową jest zwolnienie z 19% podatku od dochodów kapitałowych (tzw. podatek Belki) przy wypłacie środków po spełnieniu określonych warunków, takich jak osiągnięcie odpowiedniego wieku i dokonanie wpłat w wymaganym okresie.

Aby skorzystać ze zwolnienia z podatku od zysków kapitałowych, należy spełnić jeden z poniższych warunków:​

• Osiągnąć 60 lat.​

• Osiągnąć 55 lat i nabyć uprawnienia emerytalne.​

Dodatkowo, konieczne jest spełnienie jednego z poniższych kryteriów:​

• Dokonywanie wpłat na IKE w co najmniej 5 dowolnych latach kalendarzowych.​

• Wpłacenie ponad połowy wartości środków nie później niż na 5 lat przed złożeniem wniosku o wypłatę.

Tak, możliwe jest wcześniejsze wypłacenie środków z IKE, jednak w takim przypadku utracisz prawo do zwolnienia z podatku od zysków kapitałowych i będziesz musiał zapłacić podatek od uzyskanych dochodów. ​

​Nie, wpłaty na IKE oraz nie muszą być regularne ani stałe. Oszczędzający mają pełną swobodę w wyborze częstotliwości i wysokości wpłat, pod warunkiem że nie przekraczają one rocznych limitów określonych dla tych kont. Ważne jest jednak, aby dokonywać wpłat przez co najmniej pięć dowolnych lat kalendarzowych, co jest jednym z warunków skorzystania z preferencji podatkowych przy wypłacie środków.

Środki zgromadzone na IKE podlegają dziedziczeniu. Osoby uprawnione (uposażone), wskazane przez oszczędzającego, mogą je otrzymać. Jeśli nie wskazano takich osób, środki wchodzą w skład masy spadkowej i są dziedziczone zgodnie z ogólnymi zasadami prawa spadkowego.

Osoby uprawnione do otrzymania środków (uposażeni i spadkobiercy) muszą złożyć dyspozycję o wypłatę. W dokumencie wskazują, w jaki sposób chcą otrzymać zgromadzone oszczędności:

• przelewem na konto bankowe – jednorazowo lub w ratach,
• w ramach wypłaty transferowej – środki zostaną przekazane do ich własnego produktu emerytalnego. W przypadku IKE możliwy jest transfer wyłącznie na inne konto IKE.

​Otworzenie Indywidualnego Konta Emerytalnego (IKE) w Domu Maklerskim BDM to strategiczny krok w kierunku efektywnego oszczędzania na przyszłość, oferujący szereg korzyści:​

1. Korzyści podatkowe:

• Zwolnienie z podatku od zysków kapitałowych: Środki zgromadzone na IKE są zwolnione z 19% podatku od zysków kapitałowych (tzw. podatek Belki), pod warunkiem spełnienia określonych warunków dotyczących wieku i okresu oszczędzania. ​

2. Atrakcyjne warunki prowadzenia rachunku:

• Bezpłatne otwarcie i prowadzenie rachunku: DM BDM oferuje brak opłat za otwarcie i prowadzenie rachunku IKE, co pozwala na pełne wykorzystanie potencjału oszczędnościowego. ​

3. Nowoczesne narzędzia inwestycyjne:

• Dostęp do platform bdm Online i bdm Mobile: Umożliwiają one zarządzanie inwestycjami w czasie rzeczywistym, zapewniając elastyczność i kontrolę nad portfelem inwestycyjnym. ​

4. Szeroki wachlarz instrumentów finansowych:

• Możliwość inwestowania w różnorodne instrumenty: Klienci mają dostęp do akcji, obligacji, certyfikatów inwestycyjnych, ETF-ów oraz produktów strukturyzowanych notowanych na GPW, co pozwala na dywersyfikację portfela inwestycyjnego. ​

5. Profesjonalne wsparcie analityczne:

• Dostęp do analiz i raportów rynkowych: DM BDM zapewnia klientom bieżące analizy i komentarze rynkowe, wspierając świadome podejmowanie decyzji inwestycyjnych. ​

6. Elastyczność inwestycyjna:

• Brak konieczności regularnych wpłat: Klienci mają pełną swobodę w zakresie częstotliwości i wysokości wpłat, dostosowując je do indywidualnych możliwości i celów finansowych. ​

Decydując się na IKE w DM BDM, zyskujesz nie tylko korzyści podatkowe, ale także profesjonalne wsparcie i narzędzia niezbędne do efektywnego zarządzania swoimi oszczędnościami emerytalnymi.