BDM IKZE
Rachunek inwestycyjny prowadzony w formie Indywidualnego Konta Zabezpieczenia Emerytalnego (IKZE) to dobrowolna forma oszczędzania (i inwestowania) pieniędzy na emeryturę, która niesie za sobą ulgę odliczaną od podstawy opodatkowania ujmowaną w rozliczeniu rocznym (PIT).
Zalety
Otwórz elektronicznie Profilem Zaufanym lub mojeID - bez wychodzenia z domu |
Warunki
- jedna osoba może posiadać wyłącznie jedno IKZE,
- wypłata z IKZE wymaga osiągnięcia 65. roku życia, oraz dokonywania wpłat w co najmniej pięciu latach kalendarzowych,
- środki wypłacone przed nabyciem prawa emerytalnego są obciążone podatkiem dochodowym i oznaczają obowiązek zwrotu ulgi uzyskanej w PIT,
- limit wpłat - maksymalna wpłata w 2023 r. na IKZE wynosi 8 322 lub 12 483 zł. dla osób prowadzących pozarolniczą działalność w rozumieniu art. 8 ust. 6 ustawy z dnia 13 października 1998 r. o systemie ubezpieczeń społecznych (Dz.U. z 2020 r. poz. 266, z późn. zm.) Dokonując wpłaty wyższego limitu należy w przelewie podać numer NIP prowadzonej działalności.
- wypłata jednorazowa albo ratalna opodatkowana podatkiem dochodowym zryczałtowanym w stawce 10%.
Porównanie IKE a IKZE
- IKE | IKZE
- Wpłaty | jednorazowe lub w ratach | jednorazowe lub w ratach
- Roczny limit wpłat | 20 805 zł |8 322 zł lub 12 483 zł. dla osób prowadzących pozarolniczą działalność w rozumieniu art. 8 ust. 6 ustawy z dnia 13 października 1998 r. o systemie ubezpieczeń społecznych (Dz.U. z 2020 r. poz. 266, z późn. zm.)
- Wycofanie środków (zwrot) | jednorazowe lub w ratach | jednorazowe
- Wypłaty | jednorazowe lub w ratach | jednorazowe lub w ratach
- Opodatkowanie | brak podatku od zysków kapitałowych przy wypłacie po osiągnięciu granicy wieku |
możliwość odliczenia sumy wpłat od przychodów w PIT, wycofane środki obarczone podatkiem zryczałtowanym 10% - Granica wieku | 60 lat (lub 55 w przypadku nabycia prawa emerytalnego) | 65 lat
Jak założyć rachunek?
Elektronicznie
- Wypełnij formualrz
- Podpisz umowę elektronicznie
Korespondencyjnie
- Wypełnij formualrz
- Podpisz umowę w obecności kuriera
- Wykonaj przelew weryfikacyjny
W Punkcie Obsługi Klienta
- Przyjdź do Punktu Obsługi
- Podpisz umowę
Otwórz elektronicznie Profilem Zaufanym lub mojeID - bez wychodzenia z domu |
Przydatne dokumenty
Ważne informacje
DM BDM S.A. informuje, że inwestycje w instrumenty finansowe zawsze obarczone są ryzykiem inwestycyjnym. Oznacza to, że możesz ponieść stratę. Stopień ryzyka zależy od rodzaju i klasy instrumentów finansowych będących przedmiotem Twoich inwestycji.
* Skorzystasz z odliczenia podatkowego - przy maksymalnej wpłacie nawet 1 014,95 zł dla stawki 17,75% lub 1 829,76 zł dla stawki 32%.
Podatek od zysków kapitałowych nie będzie naliczany jeżeli nie dokonasz zwrotu (wypłaty środków przed 65. rokiem życia).